Trop cotisé à votre CELI? Voici comment éviter une facture de 1250$
L’an dernier, l’Agence du revenu du Canada a engrangé plus de 166 millions $ en pénalités pour des cotisations excédentaires au CELI. Conseils pour ne pas vous retrouver dans le groupe.
En moyenne, les contribuables ayant trop cotisé à leur CELI ont dû verser plus de 1250$ en pénalités à l’Agence du revenu du Canada (ARC). Une somme rondelette qu’ils auraient certainement préféré conserver dans leurs poches.
Un expert lève le voile sur des erreurs fréquentes et les conséquences qui peuvent faire très mal au portefeuille.
Des risques accrus
Actuellement, le plafond des cotisations est de 102 000$ et grimpera à 109 000$ en 2026. La confusion entourant le montant maximal que l’on peut déposer dans son CELI est due à plusieurs facteurs, explique le planificateur financier Sylvain De Champlain.
«Si l’on effectue des dépôts irréguliers […], on augmente le risque de se tromper», rappelle-t-il.
Il en va de même lorsqu’on retire des sommes de son CELI pour recotiser l’année suivante, et c’est pire encore lorsqu’on effectue la manœuvre à quelques reprises en raison de possibles erreurs de calcul.
Vous pensez que les cotisations maximales au CELI indiquées dans «Mon dossier», sur le site de l’ARC, sont un bon indicateur? Détrompez-vous!
«L’ARC ne met pas rapidement à jour l’information concernant le solde inutilisé», prévient le planificateur. En effet, si vous avez contribué en 2025, le fisc ne l’apprendra qu’au début de 2026, quand il recevra l’information des institutions financières.
Des pénalités
En cas de dépassement du plafond, sachez qu’il vous en coûtera 1% par mois sur le montant excédentaire, et ce, tant que vous n’aurez pas régularisé la situation. Dès que vous constatez votre erreur, demandez à votre conseiller ou à votre institution financière de retirer la somme en question. Si vous comptez sur l’ARC pour vous avertir, vous pourriez attendre des mois et cumuler des pénalités supplémentaires.
«Admettons que vous ayez cotisé 7000$ en trop, cela représentera 70$ par mois en pénalités. S’il vous faut un an avant de le constater, vous devrez débourser 840$», illustre le président de De Champlain Groupe financier. Et la note pourrait grimper davantage si vous avez trop contribué deux années de suite.
Conseils
Éviter le yo-yo. Le CELI ne devrait pas être utilisé comme un compte d’épargne pour déposer ou retirer des sommes régulièrement. Mieux vaut les laisser fructifier pendant quelques années.
Choisissez bien vos véhicules. Un CELI a de nombreux atouts, notamment au niveau fiscal. C’est pourquoi vous auriez tout intérêt à choisir des produits offrant un bon rendement, de façon à optimiser ces avantages.
Profitez de la tolérance au REER. En cas de cotisations excédentaires au REER, l’ARC se montre plus conciliante. Non seulement l’information est généralement à jour, mais une cotisation excédentaire de 2000$ cumulative à vie est tolérée. Au-delà, une pénalité de 1% par mois sera également appliquée sur la somme excédentaire.
De Champlain est un cabinet de services financiers indépendant
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