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Le Régime enregistré d’épargne-retraite (REER) est conçu pour vous aider à épargner en vue de la retraite tout en profitant d’un report d’impôt. Toutefois, dans certains cas, il peut être judicieux de retirer des fonds avant l’âge de la retraite.

Retirer vos REER avant votre retraite peut-il être avantageux pour vous? Découvrons ensemble les bénéfices, les risques et les meilleures façons d’optimiser l’impact fiscal d’un décaissement anticipé.

Comprendre le REER et son fonctionnement

Le REER permet de réduire l’impôt à payer pendant les années où vous travaillez. En cotisant, vous diminuez votre revenu imposable, ce qui peut vous permettre d’obtenir un remboursement d’impôt.

Mais attention! Lorsque vous retirez de l’argent de votre REER, il devient imposable. Le montant retiré s’ajoute à votre revenu annuel et peut vous faire payer plus d’impôt.

Deux programmes permettent de retirer de l’argent sans payer d’impôt immédiatement :

Régime d’accession à la propriété (RAP) – Jusqu’à 60 000 $ pour l’achat d’une première propriété (remboursable sur 15 ans).

Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) – Jusqu’à 20 000 $ pour financer des études (remboursable sur 10 ans).

Si vous retirez de l’argent hors de ces programmes, vous devrez payer de l’impôt.

Pourquoi retirer de l’argent avant la retraite?

Certaines situations peuvent justifier un retrait anticipé d’un REER. 

1. Réduction de l’impôt à long terme

Si vous prévoyez un revenu élevé à la retraite, vous risquez d’être dans une tranche d’imposition plus élevée. Retirer des sommes progressivement avant la retraite peut permettre de mieux répartir l’impôt à payer.

Exemple : Marie prévoit recevoir une pension du gouvernement et des revenus de placements à la retraite. Si elle attend, elle pourrait payer plus d’impôt sur ses retraits REER. En retirant des montants avant, elle réduit son revenu futur et évite de dépasser certains seuils fiscaux.

2. Profiter d’une année de faible revenu

Si vous prenez une pause de travail, un congé parental ou un retour aux études, votre revenu est plus bas. C’est une occasion d’effectuer un retrait REER en payant moins d’impôt qu’à la retraite.

3. Éviter la récupération des prestations gouvernementales

Certaines prestations, comme la pension de la Sécurité de la vieillesse (SV) et le Supplément de revenu garanti (SRG), sont récupérées si votre revenu dépasse un certain seuil. Retirer des fonds avant de toucher ces prestations peut limiter cette perte.

Exemple : Paul a 65 ans et touche la SV. Comme son revenu dépasse 90 997 $ (seuil 2024), il doit rembourser une partie de sa pension. Un décaissement progressif des REER avant 65 ans aurait pu l’aider à éviter ce problème.

Impacts fiscaux d’un retrait REER avant la retraite

1. Retenue d’impôt à la source

Lorsque vous retirez un montant de votre REER, une partie est immédiatement retenue par l’institution financière :

19 % pour un retrait de 5 000 $ ou moins.

24 % pour un retrait entre 5 001 $ et 15 000 $.

29 % pour un retrait de plus de 15 001 $.

2. Inclusion dans votre revenu imposable

Le montant retiré s’ajoute à votre revenu annuel. Plus votre revenu est élevé, plus votre taux d’imposition sera important.

Exemple : Sophie gagne 60 000 $ par an. Si elle retire 10 000 $ de son REER, elle sera imposée sur 70 000 $ cette année.

3. Impact sur les prestations et crédits d’impôt

Un retrait REER peut réduire l’admissibilité à certains programmes, comme :

Les allocations familiales.

Le crédit pour la TPS/TVH.

Le Supplément de revenu garanti (SRG).

Stratégies pour minimiser l’impact fiscal

Voici quelques astuces pour retirer de l’argent de vos REER sans payer trop d’impôts :

1. Échelonner les retraits

Plutôt que de retirer une grosse somme d’un coup, effectuez des retraits répartis sur plusieurs années. Cela permet d’éviter de grimper dans une tranche d’imposition plus élevée.

2. Transférer dans un CELI

Si vous ne dépensez pas immédiatement l’argent retiré, placez-le dans un Compte d’épargne libre d’impôt (CELI). Il pourra continuer à croître sans être imposé.

3. Coordonner avec d’autres revenus

Si vous avez des revenus d’investissement, des prestations ou des allocations, planifiez vos retraits pour optimiser votre revenu net.

4. Prioriser l’ordre des retraits

L’ordre de vos retraits est aussi important que le moment où vous les effectuez. Commencez par retirer des placements non enregistrés, qui sont généralement moins imposés que les REER. Ensuite, décaissez les REER de manière stratégique pour éviter un impact fiscal trop élevé. Enfin, utilisez le CELI en dernier, car il permet une croissance libre d’impôt et n’affecte pas votre revenu imposable.

Quand faut-il éviter un retrait REER avant la retraite?

Bien que cela puisse être avantageux, il y a des situations où il vaut mieux éviter de toucher à son REER.

Si vous avez encore un revenu élevé – Vous paierez plus d’impôt sur le montant retiré.

Si vous n’avez pas d’autres épargnes – Vous risquez d’épuiser votre capital trop vite.

Si vous n’avez pas de plan clair – Un retrait sans stratégie peut nuire à votre retraite future.

Soyez flexible avec votre plan de décaissement. Il doit être revu chaque année pour s’adapter aux changements de revenus, aux fluctuations économiques et aux nouvelles réglementations fiscales. 

Un plan rigide pourrait vous faire payer plus d’impôt que nécessaire ou réduire inutilement vos prestations gouvernementales.

Alternatives au retrait anticipé

Si vous avez besoin d’argent avant la retraite, d’autres options existent :

1. Utiliser votre CELI – Aucun impôt à payer sur les retraits.

2. Emprunter plutôt que retirer – Parfois plus avantageux selon les taux d’intérêt.

3. Utiliser d’autres placements – Comme des fonds non enregistrés.

Les erreurs courantes à éviter

Retirer trop d’un coup – Cela peut vous faire payer plus d’impôt.

Ignorer l’impact sur la SV ou le SRG – Vos prestations pourraient diminuer.

Ne pas planifier – Un retrait mal calculé peut nuire à votre retraite.

Ne pas consulter un expert – Une mauvaise stratégie peut vous coûter cher.

Décaisser ses REER avant la retraite : en résumé

Décaisser un REER avant la retraite peut être une bonne stratégie fiscale, mais ce n’est pas une décision à prendre à la légère.

Avant de retirer de l’argent de votre REER, posez-vous ces questions :

Ai-je un besoin urgent d’argent? – Si non, mieux vaut attendre.

Quel sera l’impact fiscal? – Consultez un simulateur d’impôt.

Comment optimiser mes retraits? – Rencontrez votre conseiller financier De Champlain et discutez-en avec lui!

Avec une bonne planification, vous pouvez transformer votre REER en un levier financier puissant, tout en minimisant les risques fiscaux. Prenez le temps de réfléchir à votre stratégie de décaissement et consultez notre équipe pour tirer le meilleur parti de votre épargne.

Si vous souhaitez poursuivre votre lecture, nous vous invitons à jeter un coup d’œil aux 2 articles suivants :

Comment bien planifier votre retraite?

REER ou CELI : comment faire le bon choix?